<br>はBReak(改行)の略です。テキストをこの位置で改行します。HTML文書中の改行は無視されるか、1文字分のスペースとして扱われるため、文章を明示的に改行するためには<br>を用います。
HTMLソース中の改行をそのまま改行として表示したい場合には<pre>を用います。